Altersvorsorgedepot eröffnen: Schritt für Schritt

Ab wann kann man ein Altersvorsorgedepot eröffnen?

Ab dem 1. Januar 2027. An diesem Tag tritt der Kern des Altersvorsorgereformgesetzes in Kraft. Vorher gibt es keinen zertifizierten Vertrag, den du abschließen könntest: Stand 18. Oktober 2026 zeigt die Zertifikatsliste des Bundeszentralamts für Steuern noch kein Produkt nach neuem Recht.

Was du schon jetzt tun kannst: dich bei einem Anbieter vormerken lassen. Eine Vormerkung ersetzt den Vertrag nicht. Unterschreiben kannst du erst ab dem Start. Spätestens dann liegen Produktinformationsblatt und endgültige Kosten vor.

Stand: 13. Oktober 2026, vor Zertifizierung. Einige Anbieter verknüpfen die Vormerkung mit Prämien oder Gewinnspielen, die eigene Fristen haben. Lies die Teilnahmebedingungen, bevor du dich davon unter Druck setzen lässt. Konditionen und Aktionen aller Anbieter stehen im Altersvorsorgedepot-Vergleich.

Muss ich mich beeilen?

Nein. Die Zulage hängt davon ab, wie viel du im Kalenderjahr einzahlst, nicht davon, in welchem Monat du anfängst. Zahlst du im Dezember 2027 erstmals 1.800 € ein, bekommst du für 2027 trotzdem die vollen 540 € Grundzulage. Stiftung Warentest rät in Finanztest 10/2026 ausdrücklich, sich Zeit zu lassen.

Abwarten hat sogar Vorteile: Ab dem Start liegen Produktinformationsblätter mit den echten Effektivkosten vor, und ein staatliches Vergleichsportal ist zum 1. Januar 2027 angekündigt. Früher dran sein solltest du nur, wenn du einen Riester-Vertrag übertragen willst. Dann bestimmt die Kündigungsfrist den Zeitplan, mehr dazu in Schritt 2.

Bin ich förderberechtigt?

Wenn du in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert bist, ja. Das trifft auf die meisten Angestellten und Azubis zu. Neu ab 2027 sind Selbstständige dabei, wenn sie bestimmte Bedingungen erfüllen. Die Grundregel steht in § 10a EStG.

In zwei Minuten klärst du deinen Fall mit dem Altersvorsorgedepot-Check. Für Sonderfälle gibt es eigene Seiten: Altersvorsorgedepot für Beamte und Altersvorsorgedepot für Selbstständige. Bist du unsicher, ob du pflichtversichert bist, steht die Antwort in deiner Renteninformation oder du fragst die Deutsche Rentenversicherung.

Schritt für Schritt: So eröffnest du dein Altersvorsorgedepot

Halte die Reihenfolge ein. Wer zuerst den Riester-Vertrag kündigt und dann über das neue Depot nachdenkt, verliert im schlimmsten Fall Zulagen.

1. Schritt 1Förderberechtigung klären

   Prüf mit der Tabelle oben, ob und wie der Staat dich fördert. Beamte und angestellte Mitglieder eines Versorgungswerks merken sich die Einwilligung zur Datenübermittlung vor, Selbstständige die Steuererklärung für das Beitragsjahr.

2. Schritt 2Riester-Bestand prüfen

   Mit dem ersten Altersvorsorgedepot gilt für alle deine Riester-Verträge das neue Förderrecht, auch für ruhende. Zurück geht es nicht (§ 52 Abs. 50a EStG). Willst du einen Riester-Vertrag übertragen, eröffnest du zuerst das neue Depot und kündigst dann zur Übertragung. Geht die Kündigung bis zum 31. März 2027 ein, überträgt der alte Anbieter das Kapital zum 30. Juni 2027. Alle Wege und Fristen erklärt die Seite Riester kündigen, ruhen lassen oder übertragen.

3. Schritt 3Variante wählen

   Standarddepot mit Kostendeckel und automatischer Umschichtung, freies Depot mit eigener Fondsauswahl oder Garantieprodukt. Die Unterschiede zeigt Standarddepot, freies Depot oder Garantie. Für das freie Depot prüfst du vorher, welche ETFs erlaubt sind.

4. Schritt 4Anbieter wählen

   Vergleiche Effektivkosten, Fondsauswahl und Wechselkosten. Vor dem Abschluss bekommst du ein Produktinformationsblatt, und der Anbieter muss dich auf die Umstellung deiner Riester-Verträge hinweisen (§ 7d AltZertG). Der Staat fördert nur zwei Verträge, die du ab 2027 abschließt (§ 82 Abs. 5 EStG, neu ab 2027). Nach dem Gesetzeswortlaut zählt auch ein Vertrag mit, den du später per Anbieterwechsel beendest. Wähl also mit Bedacht.

5. Schritt 5Antrag stellen und Identität nachweisen

   Den Antrag füllst du online oder in der Filiale aus. Wie bei jedem Depot musst du dich nach dem Geldwäschegesetz ausweisen, je nach Anbieter per Video, online oder vor Ort. Halte Ausweis, Steuer-ID, die IBAN deines Girokontos und deine Rentenversicherungsnummer bereit, falls du eine hast.

6. Schritt 6Dauerzulageantrag stellen

   Mit einer Vollmacht beantragt der Anbieter die Zulage jedes Jahr für dich (§ 89 Abs. 1a EStG). Bist du selbstständig oder als Ehepartner mittelbar gefördert und hast keine Rentenversicherungsnummer, beantragst du über ihn auch die Zulagenummer. Beamte reichen die Einwilligung bei der Stelle ein, die ihre Besoldung zahlt, und bekommen dort bei Bedarf auch die Zulagenummer.

7. Schritt 7Sparplan einrichten

   150 € im Monat bringen die volle Grundzulage, 25 € im Monat die volle Kinderzulage. Unter 120 € im Jahr, also 10 € im Monat, gibt es gar keine Zulage. Einzahlen darfst du bis 6.840 € im Jahr je Vertrag.

8. Schritt 8Kinderzulage zuordnen

   Bei verheirateten Eltern bekommt 2027 die Mutter die Kinderzulage, außer ihr beantragt gemeinsam die Zuordnung zum Vater. Hat nur der Vater ein Depot, braucht ihr diesen Antrag.

Wie viel solltest du monatlich einzahlen?

Mindestens 10 € im Monat, ideal 150 €. Die 120 € im Jahr sind eine harte Schwelle: Darunter gibt es weder Grund- noch Kinderzulage. Ab 1.800 € im Jahr ist die Grundzulage voll, mehr Zulage gibt es auch für höhere Beiträge nicht.

So rechnet der Staat: Grundzulage 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag und 25 % auf den Teil bis 1.800 €. Die Kinderzulage beträgt 100 % deines Eigenbeitrags, höchstens 300 € je Kind. Mit 300 € im Jahr schaltest du sie für jedes Kind voll frei.

Ein Beispiel: Eine Mutter mit zwei Kindern zahlt 25 € im Monat ein, also 300 € im Jahr. Der Staat legt 150 € Grundzulage und 600 € Kinderzulage dazu, zusammen 750 €. Hebt sie auf 150 € im Monat an, steigen die Zulagen auf 1.140 €. Bist du zu Beginn des Beitragsjahres jünger als 25, gibt es einmalig 200 € Berufseinsteigerbonus obendrauf.

Über 1.800 € hinaus bringt das Einzahlen nur noch die steuerfreie Ansparphase und die günstigere Besteuerung des ungeförderten Teils. Steuerlich kannst du bis 1.800 € plus Zulage als Sonderausgaben geltend machen, das Finanzamt prüft in der Veranlagung von selbst, ob das mehr bringt als die Zulage. Deine eigenen Zahlen rechnest du mit dem Altersvorsorgedepot-Rechner durch.

Wie kommst du an die Zulage, und wer bekommt die Kinderzulage?

Am einfachsten über den Dauerzulageantrag. Du erteilst deinem Anbieter einmal eine Vollmacht, danach beantragt er die Zulage jedes Jahr für dich. Widerrufen kannst du die Vollmacht bis zum Ende des Beitragsjahres. Ohne Dauerantrag hast du für den Antrag bis zum Ende des zweiten Jahres nach dem Beitragsjahr Zeit, für 2027 also bis zum 31. Dezember 2029 (§ 89 Abs. 1 EStG).

Wann kommt das Geld?

Die Zulage steht erst fest, wenn das Beitragsjahr vorbei ist. Der Anbieter übermittelt die Anträge an die Zentrale Zulagenstelle (ZfA), bei einer Vollmacht spätestens bis zum Ende des Folgejahres (§ 89 Abs. 3 EStG). Die ZfA zahlt viermal im Jahr aus, jeweils am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November (§ 15 AltvDV). Deine Zulage für 2027 kommt also frühestens 2028, der Verordnungsentwurf des Bundesfinanzministeriums rechnet mit dem 15. Mai. Fest zugesagt ist dieser Termin nicht.

Wer bekommt 2027 die Kinderzulage?

Für 2027 gilt noch das alte Zuordnungsrecht, die neue Regel kommt erst 2028.

Verheiratet, zusammenlebend, Mutter und Vater

Die Kinderzulage geht an die Mutter. Auf gemeinsamen Antrag beider Eltern geht sie an den Vater.

Gleichgeschlechtliche Eltern

An den Elternteil, der das Kindergeld bekommt.

Alle anderen Eltern

An den Elternteil, der das Kindergeld bekommt. Wechselt das im Jahr, zählt 2027 der erste Anspruchszeitraum.

Ab 2028

Grundsätzlich an den Elternteil mit Kindergeld. Übertragen könnt ihr sie per gemeinsamer Erklärung gegenüber dem Anbieter. Wechselt das Kindergeld im Jahr, zählt ab 2028 der letzte Anspruchszeitraum.

Das zählt vor allem, wenn nur ein Elternteil ein Depot hat. Spart nur der Vater und ihr stellt den Antrag nicht, geht die Kinderzulage 2027 ins Leere. Rechenbeispiele für Familien stehen auf der Seite Kinderzulage im Altersvorsorgedepot, Details zu Antrag, Zulagenummer und Steuererklärung unter Zulage beantragen.

Checkliste und typische Fehler

Hak die Punkte vor dem Abschluss ab. Wer alle mit Ja beantworten kann, ist startklar.

• Ich bin förderberechtigt, unmittelbar oder über meinen Ehepartner.
• Ich weiß, was mit meinen Riester-Verträgen passiert, wenn ich ein Altersvorsorgedepot abschließe.
• Wenn ich übertragen will: Ich eröffne zuerst das neue Depot und kündige danach zur Übertragung, nie mit Auszahlung.
• Ich habe mich zwischen Standarddepot, freiem Depot und Garantieprodukt entschieden.
• Ich habe die Effektivkosten im Produktinformationsblatt mit anderen Anbietern verglichen.
• Ausweis, Steuer-ID, IBAN und, falls vorhanden, Rentenversicherungsnummer liegen bereit.
• Als Beamter habe ich die Einwilligung eingereicht, als Selbstständiger plane ich die Steuererklärung für das Beitragsjahr.
• Der Dauerzulageantrag ist erteilt.
• Mein Sparplan bringt mindestens 120 € im Jahr, für die volle Grundzulage 1.800 €.
• Die Kinderzulage landet beim Elternteil, der auch ein Depot hat.

Diese Fehler kosten Förderung

Riester zuerst kündigen

Eine Kündigung mit Auszahlung gilt als schädliche Verwendung. Der Staat fordert Zulagen und Steuervorteile zurück. Richtig ist die Kündigung zur Übertragung, mit drei Monaten Frist zum Quartalsende.

Unter 120 € bleiben

Wer im Jahr weniger einzahlt, bekommt keine Zulage, auch keine Kinderzulage.

Einen dritten Vertrag abschließen

Ab dem dritten Vertrag, den du nach dem 31. Dezember 2026 abschließt, zählen die Beiträge nicht mehr als Altersvorsorgebeiträge (§ 82 Abs. 5 EStG, neu ab 2027). Wer wegen Startprämien bei mehreren Anbietern unterschreibt, verbraucht seine zwei geförderten Plätze.

Die Umstellung übersehen

Eltern, die im Riester-Vertrag nur 60 € Sockelbeitrag zahlen, trifft sie am stärksten. Stiftung Warentest rechnet vor: Ein Elternteil mit drei Kindern und Minijob bekommt dafür heute 1.075 € Zulagen. Nach neuem Recht gibt es für 60 € nichts, für 300 € Eigenbeitrag 1.050 €, erst ab 350 € wieder 1.075 €.

Die Ehepartner-Sperre vergessen

Ein Ehepartner ohne eigenen Anspruch bekommt für ein neues Depot keine Zulage, solange der andere noch einen Riester-Vertrag nach altem Recht führt (§ 90 Abs. 2 EStG, neu ab 2027).

Häufige Fragen zur Eröffnung