Steuern & Finanzen

Mehrwertsteuer-Rechner

Berechne blitzschnell Brutto, Netto und den genauen Steuerbetrag. Perfekt für Rechnungen, Buchhaltung oder Preiskalkulationen.

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Wissen: Umsatzsteuer & Mehrwertsteuer

Die wichtigsten Regeln, Formeln und weltweiten Sätze

Grundlagen

Umsatzsteuer oder Mehrwertsteuer?

Im allgemeinen Sprachgebrauch nutzen wir meist den Begriff Mehrwertsteuer (MwSt). Im deutschen Steuerrecht heißt sie jedoch korrekt Umsatzsteuer (USt). Es handelt sich dabei um dieselbe Steuer. Sie wird auf fast alle Waren und Dienstleistungen erhoben und am Ende vom Endverbraucher getragen. Unternehmen fungieren lediglich als Steuereintreiber für das Finanzamt.

Steuersätze

19 % oder 7 % – Wann gilt was?

Regelsteuersatz (19 %): Gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen in Deutschland (z. B. Kleidung, Elektronik, Handwerkerleistungen, digitale Produkte).
Ermäßigter Steuersatz (7 %): Gilt vor allem für Güter des täglichen Bedarfs. Dazu zählen die meisten Lebensmittel (außer Getränke und Gastronomie vor Ort), Bücher, Zeitschriften, ÖPNV-Tickets und Tickets für kulturelle Veranstaltungen.

Achtung beim Essen: Kaufst du dir ein Brötchen beim Bäcker zum Mitnehmen, fallen 7 % MwSt an. Isst du dasselbe Brötchen im Café des Bäckers am Tisch, fallen 19 % an, da hierbei der Dienstleistungscharakter (Bewirtung) überwiegt!

Mathematik

Die Grundformeln zur Berechnung

Mit diesen Formeln kannst du die Mehrwertsteuer jederzeit selbst berechnen:

1. Berechnung des Bruttobetrags (inkl. MwSt.)

Angenommen, der Nettopreis beträgt 100 € und der MwSt.-Satz 19 %.

Brutto = Netto × (1 + MwSt100)

Brutto = 100 × (1 + 0,19) = 119 €

2. Berechnung des reinen Mehrwertsteuerbetrags

Angenommen, der Nettopreis beträgt 150 € und der MwSt.-Satz 7 %.

MwSt-Betrag = Netto × MwSt100

MwSt-Betrag = 150 × 0,07 = 10,50 €

3. Berechnung des Nettobetrags aus dem Bruttobetrag

Angenommen, der Bruttobetrag beträgt 240 € bei einem MwSt.-Satz von 20 %.

Netto = Brutto1 + MwSt100

Netto = 240 ÷ 1,20 = 200 €

Übersicht

Mehrwertsteuersätze weltweit (Stand 2026)

Ein Vergleich der standardmäßigen und ermäßigten Umsatzsteuersätze in den wichtigsten Ländern und Wirtschaftsräumen.

Land	Standard-Satz	Ermäßigt	Stark ermäßigt
Europa – EU & Nachbarländer
Deutschland	19%	7%	–
Österreich	20%	10% / 13%	–
Schweiz	8,1%	2,6%	3,8%
Belgien	21%	12% / 6%	–
Frankreich	20%	10% / 5,5%	2,1%
Italien	22%	10% / 5%	4%
Spanien	21%	10%	4%
Niederlande	21%	9%	–
Luxemburg	17%	8%	3%
Polen	23%	8% / 5%	–
Rumänien	19%	9% / 5%	–
Schweden	25%	12% / 6%	–
Slowakei	23%	19%	5%
Tschechien	21%	12%	–
Ungarn	27%	18% / 5%	–
Zypern	19%	9% / 5%	–
Irland	23%	13,5% / 9%	4,8%
Griechenland	24%	13% / 6%	–
Estland	22%	13% / 9%	–
Finnland	25,5%	14% / 10%	–
Lettland	21%	12% / 5%	–
Litauen	21%	9% / 5%	–
Malta	18%	7% / 5%	–
Norwegen	25%	ca. 15%	–
Island	24%	ca. 11%	–
Großbritannien	20%	5%	–
Nordamerika
USA	– (Sales Tax)	–	–
Kanada	5% (GST)	–	–
Mexiko	16%	8% / 0% (Export)	–
Südamerika
Argentinien	21%	10,5%	–
Brasilien	ca. 18% (regional)	–	–
Chile	19%	10%	–
Kolumbien	19%	5%	–
Peru	18%	–	–
Ecuador	12%	–	–
Venezuela	16%	–	–
Uruguay	22%	ca. 10%	–
Asien
China	13%	9%	6%
Indien	18%	12%	5%
Japan	10%	8%	–
Südkorea	10%	–	–
Indonesien	11%	–	–
Thailand	7%	–	–
Philippinen	12%	–	–
Singapur	8%	–	–
Malaysia	6%	–	–
Naher Osten
V.A.E.	5%	–	–
Saudi-Arabien	15%	–	–
Bahrain	10%	–	–
Oman	5%	–	–
Israel	17%	ca. 8%	–
Türkei	18%	8%	1%
Afrika
Südafrika	15%	–	–
Ägypten	14%	–	–
Marokko	20%	ca. 7%	–
Nigeria	7,5%	–	–
Kenia	16%	–	–
Ghana	12,5%	–	–
Äthiopien	15%	–	–
Uganda	18%	–	–
Tansania	18%	–	–
Ozeanien
Australien	10% (GST)	–	–
Neuseeland	15% (GST)	–	–
Fidschi	9%	–	–
Papua-Neuguinea	10%	–	–
Samoa	15%	–	–
Tonga	15%	–	–
Russische Föderation & GUS
Russland	20%	10%	–
Ukraine	20%	ca. 7%	–
Belarus	20%	ca. 10%	–
Kasachstan	12%	–	–
Usbekistan	15%	–	–

Häufige Fragen

FAQ zur Steuerberechnung

Wie rechne ich Netto zu Brutto im Kopf?

Bei 19 % rechnest du den Nettobetrag mal 1,19. Eine einfache Überschlagsrechnung im Kopf: Nimm den Nettobetrag plus 20 % (also ein Fünftel) und zieh am Ende einen kleinen Teil (1 %) wieder ab.

Wie rechne ich Brutto zu Netto? (Häufiger Fehler!)

Ein typischer Fehler ist es, vom Bruttobetrag einfach 19 % abzuziehen. Das ist mathematisch falsch! Um von Brutto auf Netto zu kommen, musst du den Bruttobetrag durch 1,19 teilen (bei 19 % MwSt).

Muss ich auf meinen Rechnungen die MwSt ausweisen?

Grundsätzlich ja. Wenn du Unternehmer bist, musst du den Nettobetrag, den Steuersatz (z. B. 19 %), den Steuerbetrag und den Bruttobetrag auf Rechnungen ausweisen. Die einzige große Ausnahme bildet die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) – hier darfst du keine Mehrwertsteuer ausweisen, musst dies aber auf der Rechnung mit einem entsprechenden Satz begründen.