Mehrwertsteuer-Rechner
Ergebnis
Die Grundformeln zur Berechnung der Mehrwertsteuer lauten:
1. Berechnung des Bruttobetrags (inkl. MwSt.):
Angenommen, der Nettopreis beträgt 100 € und der MwSt.-Satz 19%.
Berechnung:
2. Berechnung des Mehrwertsteuerbetrags:
Angenommen, der Nettopreis beträgt 150 € und der MwSt.-Satz 7%.
Berechnung:
3. Berechnung des Nettobetrags aus dem Bruttobetrag:
Angenommen, der Bruttobetrag beträgt 240 € bei einem MwSt.-Satz von 20%.
Berechnung:
Mehrwertsteuersätze weltweit (Stand 2025):
| Land | Standard‑MwSt.-Satz | Ermäßigter Steuersatz | Äußerst ermäßigter Steuersatz |
|---|---|---|---|
| Europa – EU & Nachbarländer | |||
| Deutschland | 19% | 7% | – |
| Österreich | 20% | 10% / 13% | – |
| Schweiz | 8,1% | 2,6% | 3,8% |
| Belgien | 21% | 12% / 6% | – |
| Frankreich | 20% | 10% / 5,5% | 2,1% |
| Italien | 22% | 10% / 5% | 4% |
| Spanien | 21% | 10% | 4% |
| Niederlande | 21% | 9% | – |
| Luxemburg | 17% | 8% | 3% |
| Polen | 23% | 8% / 5% | – |
| Rumänien | 19% | 9% / 5% | – |
| Schweden | 25% | 12% / 6% | – |
| Slowakei | 23% | 19% | 5% |
| Tschechien | 21% | 12% | – |
| Ungarn | 27% | 18% / 5% | – |
| Zypern | 19% | 9% / 5% | – |
| Irland | 23% | 13,5% / 9% | 4,8% |
| Griechenland | 24% | 13% / 6% | – |
| Estland | 22% | 13% / 9% | – |
| Finnland | 25,5% | 14% / 10% | – |
| Lettland | 21% | 12% / 5% | – |
| Litauen | 21% | 9% / 5% | – |
| Malta | 18% | 7% / 5% | – |
| Norwegen | 25% | ca. 15% | – |
| Island | 24% | ca. 11% | – |
| Großbritannien | 20% | 5% (bei bestimmten Gütern) | – |
| Nordamerika | |||
| USA | – (Sales Tax-System) | – | – |
| Kanada | 5% (GST) | – | – |
| Mexiko | 16% | 8% (für Grenzregionen / 0% bei Exporten) | – |
| Südamerika | |||
| Argentinien | 21% | 10,5% | – |
| Brasilien* | ca. 18% (regional variabel) | – | – |
| Chile | 19% | 10% | – |
| Kolumbien | 19% | 5% | – |
| Peru | 18% | – | – |
| Ecuador | 12% | – | – |
| Venezuela | 16% | – | – |
| Uruguay | 22% | ca. 10% | – |
| Asien | |||
| China | 13% | 9% | 6% |
| Indien | 18% | 12% | 5% |
| Japan | 10% | 8% | – |
| Südkorea | 10% | – | – |
| Indonesien | 11% | – | – |
| Thailand | 7% | – | – |
| Philippinen | 12% | – | – |
| Singapur | 8% | – | – |
| Malaysia | 6% | – | – |
| Naher Osten | |||
| Vereinigte Arabische Emirate | 5% | – | – |
| Saudi-Arabien | 15% | – | – |
| Bahrain | 10% | – | – |
| Oman | 5% | – | – |
| Israel | 17% | ca. 8% | – |
| Türkei | 18% | 8% | 1% |
| Afrika | |||
| Südafrika | 15% | – | – |
| Ägypten | 14% | – | – |
| Marokko | 20% | ca. 7% | – |
| Nigeria | 7,5% | – | – |
| Kenia | 16% | – | – |
| Ghana | 12,5% | – | – |
| Äthiopien | 15% | – | – |
| Uganda | 18% | – | – |
| Tansania | 18% | – | – |
| Ozeanien | |||
| Australien | 10% (GST) | – | – |
| Neuseeland | 15% (GST) | – | – |
| Fidschi | 9% | – | – |
| Papua-Neuguinea | 10% | – | – |
| Samoa | 15% | – | – |
| Tonga | 15% | – | – |
| Russische Föderation & GUS | |||
| Russland | 20% | 10% | – |
| Ukraine | 20% | ca. 7% | – |
| Belarus | 20% | ca. 10% | – |
| Kasachstan | 12% | – | – |
| Usbekistan | 15% | – | – |